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Il tempo delle imposte può essere particolarmente stressante per i liberi professionisti: nonostante il pagamento delle imposte stimate durante tutto l'anno, è raro che un freelance non debba ancora inventare dei soldi per il 15 aprile - o trovare una lista di detrazioni abbastanza lunga.
Ci sono alcune deduzioni disponibili per i freelance che potrebbero non sembrare ovvi quando ci si siede per la prima volta con tutti quei 1099 e le ricevute. Ma finché hai la documentazione giusta, puoi cancellare molte deduzioni a cui potresti non aver mai pensato.
Uno dei tuoi clienti è scomparso nel corso dell'ultimo anno, lasciandoti una o due fatture non pagate? L'IRS ti consente di cancellare quelle fatture come crediti inesigibili. Scriverli come freelancer è un po 'più complicato rispetto ad altri tipi di attività commerciali: la fattura deve essere inclusa nel reddito lordo, il che significa che è necessario utilizzare il metodo di contabilità per competenza (dichiarare il reddito mentre lo si guadagna). Se si utilizza il metodo di pagamento in contanti, non è stato necessario segnalare una fattura non pagata all'IRS. Per ulteriori informazioni, consultare la pubblicazione IRS 535.
Se la maggior parte della tua attività proviene da un settore specifico, come un designer di siti web che crea principalmente siti web per agenti immobiliari, puoi cancellare la ricerca in quell'area. Conferenze, libri e altre spese relative alla ricerca sono deducibili. Avrai voglia di aggrapparti alle ricevute per le tue spese di ricerca.
Vai al locale Starbucks ogni volta che vuoi discutere di un progetto di persona? Se acquisti il caffè per il piacere di incontrare un cliente, un partner o un altro contatto commerciale, puoi cancellare metà delle tue spese. Può sembrare una piccola quantità, ma se sei un libero professionista che usa abitualmente un coffee shop come spazio di lavoro, i costi del caffè possono sommarsi. Conserva le ricevute del caffè e, per rendere le cose più facili se devi tornare indietro tra le tue ricevute in un secondo momento, prendi nota direttamente sulla ricevuta di chi hai bevuto il caffè e perché.
Eventuali pagamenti effettuati per accedere a bacheche di lavoro e altri elenchi, anche se non sono destinati a posti di lavoro permanenti, sono deducibili. Lo stesso vale per i costi associati alla partecipazione a un sito Web che consente di fare offerte su progetti o altri metodi di acquisto di lead su nuove opportunità. Ti consigliamo di conservare le ricevute per tali spese. Se sono online, salvali come PDF o stampali.
Le aziende sono in grado di detrarre le commissioni sulle carte di credito perché sono un costo necessario per fare affari. Puoi cancellare le commissioni di PayPal se accetti il pagamento tramite quel sito web, indipendentemente da quanto o quanto poco business hai effettuato sul sito nel corso dell'anno. Il modo più semplice per documentare tali commissioni è aspettare fino alla fine dell'anno e stampare la cronologia del tuo account.
Il subappalto di parte di un progetto a un altro libero professionista o l'assunzione di un assistente virtuale può essere un modo semplice per un libero professionista di assumere più lavoro e fare più soldi - e la spesa per farlo è deducibile dalle tasse. Dovrai documentare attentamente tali transazioni in modo che tu possa dimostrare che il tuo uso di freelance e assistenti virtuali è puramente un accordo contrattuale, piuttosto che un impiego - per cui dovresti pagare delle tasse extra. Avrai bisogno di una fattura da chiunque con cui lavori, così come una registrazione di quando hai pagato la fattura.
Se lavori fuori casa, puoi dedurre parte di ciò che paghi per utilità, assicurazione e interessi ipotecari. La deduzione degli uffici domestici è una delle deduzioni più complesse che puoi prendere, ma ne vale la pena. Nella maggior parte dei casi, dovrai utilizzare il modulo IRS 8829 per documentare il tuo utilizzo e dovrai conoscere l'esatta area della tua casa e lo spazio che utilizzi come ufficio: calcolerai la percentuale del tuo le spese che puoi richiedere in base alla percentuale della tua casa che utilizzi come spazio ufficio.
Secondo l'IRS, non è possibile detrarre la spesa della prima linea telefonica nella propria abitazione, indipendentemente dall'uso che si fa della propria casa per lavoro. Tuttavia, oltre a qualsiasi altra linea telefonica, è possibile detrarre le spese per il cellulare (supponendo che lo si utilizzi principalmente per lavoro) e applicazioni come Skype.
Se ti trovi in una situazione in cui devi consultare un avvocato o un commercialista, per qualsiasi motivo relativo al tuo freelance, puoi cancellare quelle spese professionali. Documentare tali spese è solo una questione di avere una fattura o una ricevuta.
Mentre le donazioni di beneficenza non sono deducibili come spese aziendali, è possibile cancellare i pagamenti effettuati alle organizzazioni senza scopo di lucro. L'esempio preferito dell'IRS è il pagamento di un annuncio nella directory di una chiesa locale, ma il costo per partecipare agli eventi di networking detenuti da organizzazioni non profit e spese simili è anch'esso interamente deducibile. Avrai bisogno di ricevute. E, a proposito, solo perché non puoi cancellare le donazioni come spese di lavoro non significa che non puoi scriverle affatto - sono invece deduzioni personali.
Non tutte le deduzioni elencate sopra saranno disponibili per tutti i freelancer, ovviamente. Poiché è impossibile fornire un parere fiscale universale, è necessario ricontrollare per assicurarsi di essere idoneo per una detrazione specifica. Meglio ancora, consultare un commercialista o un professionista delle tasse che possa esaminare la tua situazione specifica con te. A proposito, puoi spesso cancellare le spese di assunzione di un contabile come un'altra spesa aziendale.
Vale anche la pena notare che queste detrazioni soddisfano i requisiti degli Stati Uniti - altri paesi hanno leggi fiscali diverse. I seguenti siti possono almeno darti un punto di partenza sulle tasse se ti trovi in un altro paese:
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